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DB養老金和經濟危機

DB養老金提供免稅一次性

DB 養老金為希望從其計劃中一次性獲得一筆款項的會員提供免稅現金。但是,免稅現金條款因養老金計劃和會員年齡而異。例如,某些計劃為會員加入該計劃的每一年提供一定百分比的免稅現金。但是,DB 養老金的一次性付款可能很複雜,並且需要專業知識。因此,在決定是否一次性免稅時,建議尋求專業意見。

DB 養老金提供固定的每月福利

傳統的 DB QDAP https://www.qdap.com.hk/ 根據員工的工作和收入提供固定的月度終生福利。這些養老金通常由計劃發起人擔保,不受投資回報的影響。雖然這些養老金可能對某些人有利,但它們可能並不適合所有工人。

但是,數據庫計劃存在相關風險。這些風險包括不歸屬,以及在一次性分配後退休後資金用完。為了最大限度地降低這些風險,員工應監控他們的歸屬狀況並考慮替代養老金計劃,例如年金。年金可以比一次性付款更有效地滿足長期財務需求。

DB養老金可能資金不足

隨著經濟危機對經濟造成影響,公共部門 DB 養老金計劃面臨越來越大的壓力。截至 2006 年,幾乎三分之一的州和地方政府養老金計劃資金不足。到 2008 年,這一數字已增加到 46%。在當前的經濟衰退中糾正資金缺口可能被證明是困難的。由於政治和財政壓力,一些政府計劃甚至可能被凍結。

資金不足的養老金對未來的退休收入有負面影響。因此,如果雇主破產,這些計劃中的許多工人都有可能被扣除福利。這可能會嚴重抑制退休後留在同一雇主的積極性。

DB養老金可以凍結

英國許多 DB QDAP計劃的未來充滿疑問。2006 年,許多公司宣布“凍結”他們的計劃,取而代之的是增強的 DC​​ 養老金。政府問責局發現,截至 2006 年底,大約一半的單一雇主 DB 贊助商凍結了他們的計劃,23% 完全凍結了應計福利。

DB養老金計劃在未來幾年也可能面臨越來越大的壓力。截至 2006 年,大約三分之一的州和地方政府養老金計劃缺乏至少 80% 的所需資金。隨著 2008 年的股市崩盤,這一數字躍升至 46%。由於當前的經濟衰退,這些政府將難以彌補缺口。因此,一些政府正在考慮凍結其數據庫計劃。

DB養老金提供分級歸屬時間表

逐步授予的養老金允許員工在更長的時間內積累養老金。雇主支付固定比例的僱員供款,僱員在服務一定年限後成為歸屬。典型的歸屬時間表包括在員工第一年提供其累算權益的 20%,然後每年再提供 20%,直到發生完全歸屬。

逐步歸屬養老金旨在為員工提供對其退休儲蓄的更多所有權。逐步歸屬的員工有權在七年後獲得其公司 100% 的配套供款。這種類型的歸屬時間表也稱為“懸崖歸屬”時間表,它與立即歸屬不同,後者要求員工在指定時間段後立即擁有其雇主的所有供款。

DB 養老金財務狀況良好

儘管許多私營部門 DB 養老金計劃的財務狀況良好,但許多多雇主計劃卻並非如此。其中包括工會計劃。但美國 2021 年救援計劃法案通過提供幫助和稅收優惠來幫助這些計劃。它還保護公務員、退役軍人、鐵路工人和其他一些群體的 DB 計劃。

DB計劃中的養老金通常基於最終工資。它在一個人達到退休年齡後的餘生中支付固定金額。然而,提早退休的人往往領取不到全額養老金。此外,DB 養老金有時也被稱為最終工資計劃,即使它們在最後一年的就業中並未支付全部工資。

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