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什麼是養老金?

簡而言之,養老金是一種用於支持個人退休的 扣稅年金 https://www.qdap.com.hk/ 。付款是定期進行的。僱員和雇主都向該基金捐款。養老基金有幾種不同的類型。最常見的是固定收益計劃和現收現付計劃。

401(k)s

401(k)s 和養老金是相似的,但同時又不同。雖然這兩種退休工具之間存在顯著差異,但它們都旨在鼓勵儲蓄,但方式不同。有養老金的人可能比沒有養老金的人有更多的儲蓄。

401(k)s 和養老金之間的主要區別之一是 401(k)s 對高儲蓄者更具吸引力。他們也更有可能為 401(k) 計劃做出貢獻。這表明符合條件的工人的平均儲蓄偏好可能會增加。

401(k)s 旨在讓工人更好地控制他們的投資。許多 401(k) 計劃還允許雇主匹配供款。這有助於 401(k) 投資者最大化他們的儲蓄。

設定受益計劃

固定收益扣稅年金計劃是一種養老金計劃,其養老金金額取決於員工的年齡、服務期限和收入。這意味著養老金數額將不取決於個人投資回報。這是確保退休的好方法。然而,固定收益養老金計劃並不適合每一位員工。

定義員工將獲得的福利是困難的。這是因為這種金融工具固有的年齡偏見和開放式風險。因此,固定收益養老金計劃更適合大型雇主。然而,對於公共部門來說,固定收益計劃仍然是一個可行的選擇,它享有無期限的納稅人支持。

固定收益養老金計劃的另一個好處是,如果您去世,您的配偶將在您去世後繼續領取付款。在美國,固定收益養老金計劃是最常見的養老金計劃類型。這些計劃通常基於最終平均工資,這意味著您的養老金是根據您的工資和服務年限計算的。計算您的每月福利的公式可能會定期更改,但相對穩定。

即用即付計劃

現收現付養老金計劃是一種退休計劃,您可以選擇從薪水中扣除多少金額。然後可以將這筆錢投資到您選擇的退休基金中。這些計劃非常適合沒有太多額外資金或不想大量捐款的人。

與固定繳款養老金計劃不同,現收現付養老金計劃不受雇主繳款限額的限制。你貢獻的錢會根據你每年的收入而增加或減少。使用現收現付的養老金計劃,您無法設定供款的最高金額,但您可以長期供款,為您的退休福利提供資金。

雖然現收現付養老金計劃對某些人來說可能很方便,但它也有風險。這些計劃通常沒有多種支付選項。現收現付養老金計劃的受益人在他們被視為“退休”時會被告知,並且在退休後如何獲得付款方面​​幾乎沒有選擇。

員工貢獻

雖然員工對養老金計劃的繳款通常可以免稅,但雇主也有責任確定這些資金是否應納稅。雇主必須提供其管理委員會的正式文件,以確定捐款是否應納稅。雇主還必須確定未來的退休福利是否應納稅,因為大多數員工在退休後仍將保持在同一稅級。

另一種退休計劃稱為員工持股計劃(ESOP)。在這些計劃中,員工出資並投資於公司股票。國會授權創建 ESOP 作為鼓勵員工擁有公司的一種方式。但是,ESOP 要求雇主遵守 ERISA 法案,該法案要求計劃管理員向員工披露關鍵事實。其中一些信息必須自動披露,而其他信息必鬚根據要求提供。

雇主的供款可能因僱員類型和收入金額而異。雇主必須遵循養老金監管機構提供的計算供款的指南。

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